個人情報を渡さずにAIで業務を作る｜ダミーデータ生成の手順とチェックリスト

なぜ「規約が許すから大丈夫」で済ませないのか
ダミー化の考え方：中身は架空、構造は本物
手順：ダミー化の5ステップ
送信前チェックリスト（コピーして使う）
具体例：家賃精算表をダミー化する
よくある質問
まとめ

税理士・不動産業がAIを実務に使ううえで、外せない前提があります。顧客・入居者・家族の個人情報を、そのままAIに渡さないことです。これは「念のため」ではなく、守秘義務を負う士業にとっての基本動作です。

ではどうやって、個人情報を渡さずに実務を組み立てるのか。答えがダミー化です。この記事は、ダミーデータを作って業務を回すための実務手順と、送信前チェックリストをまとめたリファレンスです。

この記事の結論
– 守秘情報は「規約が許すか」以前に、士業の守秘義務として素のまま渡さない。
– ダミー化のコツは、中身（名前・金額・口座）は架空に、構造（項目・並び・関係）は本物のまま残すこと。
– 手順は「①洗い出す → ②置換ルールを決める → ③一貫して置換 → ④本物との対応表は手元に隠す → ⑤結果を本物に戻す」。
– 送信前チェックリストを1枚持っておけば、うっかり流出をほぼ防げる。

ダミー化しても最終確認は人が
ダミー化は「情報を守る」ための手順です。AIが作った処理や集計を本物のデータに適用したあとは、必ず人が検算し、税額・申告にかかわる部分は税理士が確認してください（2026年時点の情報です）。

なぜ「規約が許すから大丈夫」で済ませないのか

AIサービスの規約には、入力データを学習に使う／使わないの方針が書かれています（この誤解は「「AIに情報を学習される」の誤解を解く」で扱います）。しかし士業にとって重要なのは、規約の内容とは独立に、守秘義務があるという事実です。

規約は改定されます。運用も国やプランで変わります（2026年時点）。
通信・保存・第三者連携など、規約以外の経路のリスクもゼロにはできません。
そもそも「外部サービスに顧客情報を送ってよいか」は、規約ではなく自分の職業倫理と契約で判断すべき問題。

だから結論はシンプルです。素のまま渡さない。渡すのはダミーだけ。 これを基本動作にすれば、規約がどう変わっても守りは崩れません。

ダミー化の考え方：中身は架空、構造は本物

データを「ぐちゃぐちゃに壊す」ことは、やってはいけません。それではAIが仕事をできません。目指すのは、個人が特定できる中身だけを架空に差し替え、業務に必要な構造は本物のまま残すことです。

要素	本物	ダミー化の方針
氏名・法人名	実名	架空名に一貫して置換（Aさん→「入居者001」など）
口座番号・住所・電話	実データ	架空の形式だけ整えた値に置換
金額	実額	桁感・比率を保った架空値（例：全体を一定倍率でずらす）
日付	実日付	相対関係を保った架空日付（月末・入金日の間隔は維持）
項目名・並び・関係	実構造	そのまま残す（ここを壊すと業務にならない）

「入居者Aの家賃が入居者Bより高い」「月末締め翌月払い」といった関係性が保たれていれば、AIは正しく処理を組み立てられます。「誰の・いくら・どこ」という特定情報だけを守ります。

手順：ダミー化の5ステップ

①個人情報を洗い出す

そのデータのどこが「特定につながる情報」かを印つけします。氏名・法人名・住所・電話・口座・物件名・顧客固有の金額など。「これは架空にすべきか？」を全項目に問うのがこの段階です。

②置換ルールを決める

洗い出した項目ごとに、置換の方針を1つに決めます。置換ルールを決める際に大事なのは一貫性。同じ人はいつも同じ架空名に、金額は同じ倍率で、というルールを崩さないこと。バラバラに置換すると、AIが関係を読み違えます。

③一貫して置換する

ルールに沿って、実際に差し替えます。件数が多いときは、「ダミー化そのものをAIに頼む」手も有効です。ただしその場合も、渡すのは「架空データの作り方の指示」であって、本物の個人情報ではありません。たとえば「入居者20名分の家賃精算表を、次の構造で架空データとして作って」と頼み、AIに一から架空データを生成させます。

④本物との対応表は手元に隠す

「入居者001＝本物の田中さん」という対応表（変換表）は、AIに渡さず自分の手元だけに持ちます。この表があるから、AIが作った処理を最後に本物へ戻せます。対応表こそが最重要の秘密です。

⑤結果を本物に戻す

AIにはダミーで処理を組み立ててもらい、完成した処理・集計ロジックを、手元で本物のデータに適用します。こうすれば「AIには一度も本物を見せていないのに、本物の成果物ができる」状態になります。

送信前チェックリスト（コピーして使う）

AIに何かを貼り付ける・見せる前に、毎回このリストを通してください。

[ ] 氏名・法人名は架空に置き換えたか
[ ] 住所・電話・口座・マイナンバー等の識別情報は消したか／架空にしたか
[ ] 金額は桁感・比率を保った架空値になっているか
[ ] 物件名・顧客固有の呼称は残っていないか
[ ] ファイル名・シート名・メモ欄に実名が紛れていないか
[ ] 本物との対応表は、AIに渡すデータに含まれていないか
[ ] Chrome連携等で「ログイン済みの本番画面」を不用意に見せていないか

特に見落としやすいのがファイル名・シート名・欄外メモです。表の中身だけ気にして、ファイル名に実名が残っているケースは驚くほど多いです。

具体例：家賃精算表をダミー化する

たとえば自主管理の家賃精算表をAIに集計させたいとき。

入居者名を「入居者001〜020」に一貫置換、物件名を「物件A〜C」に置換。
家賃額は全体を同じ倍率でずらします（大小関係・合計比率は保ちます）。
入金日は「月末締め・翌月○日入金」の間隔を保った架空日付に。
「入居者001＝◯◯様」の対応表は手元のメモに保存し、AIには渡しません。
AIには架空の精算表で「入金漏れ抽出」「月次集計」の手順を作らせ、その手順を手元で本物に適用。

これでAIは一度も本物を見ずに、本物の精算作業を助けてくれます。

よくある質問

Q. 全部ダミー化するのは手間では？
A. 最初のルール作りだけは手間です。しかし一度ルールと対応表の型を作れば、以降は使い回せます。毎月くり返す業務ほど、初回のダミー化が効いてきます。

Q. AIにダミーデータを作らせるのは安全？
A. 安全です。渡すのは「架空データの作り方」だけで、本物の個人情報は一切渡していません。むしろ手作業で置換するより、抜け漏れが減ることもあります。

Q. 少しくらいなら本物を見せてもいい？
A. 守秘の基本として、「少しくらい」を作りません。判断に迷う情報は、含めない側に倒してください。

Q. 対応表はどこに保管する？
A. AIに渡らない、自分が管理する場所です。パスワードやマイナンバー等の機微情報は、そもそもAIにも平文で扱わせない運用にしてください。

まとめ

士業のAI活用は、「本物を渡さず、ダミーで組み立て、手元で本物に戻す」が基本形です。中身は架空・構造は本物、という原則を守り、送信前チェックリストを毎回通します。これだけで、規約の変更に振り回されず、守秘義務を守りながらAIの生産性を取り込めます。

この記事の主な根拠（出典）
・ダミー化を基本動作とする方針は、税理士・士業の守秘義務という一般原則にもとづく筆者の実務運用です
・AIサービスのデータ取り扱いは提供各社の規約により異なります。規約は必ず自分で最新版を確認してください（2026年時点）
※本記事は情報を守るための一般的手順であり、個別の契約・規約解釈を保証するものではありません（2026年時点の情報です）。
※出典の各ページは2026年8月7日に確認しました。